Pensioenbeleggen zzp'er berekenen
Hoeveel belasting bespaar je door slim pensioen op te bouwen?
Als zzp'er kun je pensioen opbouwen via een lijfrente of zelf vermogen opbouwen in box 3. Het fiscale verschil kan groot zijn: een lijfrente-inleg kan binnen je jaarruimte aftrekbaar zijn, terwijl het opgebouwde vermogen tijdens de opbouw niet in box 3 valt.
Met deze rekentool vergelijk je lijfrente en beleggen in box 3. Vul je leeftijd, inkomen en gewenste inleg in. De tool berekent je jaarruimte voor 2026, het belastingvoordeel van je inleg en het verwachte vermogen op je pensioenleeftijd.
Je ziet ook wat er gebeurt als je nu tegen een hoger belastingtarief aftrekt en de lijfrente later tegen een lager tarief uitkeert.
Het invullen kost ongeveer twee minuten.
Wil je nog wat meer weten? Laat je e-mail adres achter.
Zo vul je de rekentool in
De tool werkt met een aantal schuifjes. Hieronder staat per schuif wat je moet invullen en waarom het ertoe doet.
Leeftijd nu. Hoe jonger je bent, hoe langer je vermogen de tijd heeft om te groeien. De tool berekent automatisch hoeveel jaar je nog hebt tot je 67e en laat zien wat dat betekent voor je eindpot.
Inkomen dit jaar. Je bruto-inkomen uit je eenmanszaak of BV-salaris. Dit bepaalt tegen welk belastingtarief je de lijfrentepremie aftrekt. Hoe hoger je inkomen, hoe groter het belastingvoordeel op je inleg.
Inkomen vorig jaar. Dit is het inkomen waarover de Belastingdienst je jaarruimte berekent. De jaarruimte 2026 is gebaseerd op wat je in 2025 verdiende, niet op wat je dit jaar verdient. Weet je het niet precies, gebruik dan je aangifte van vorig jaar.
Factor A. Dit is de pensioenopbouw die je via een werkgever hebt opgebouwd in het vorige jaar. Als zzp'er of DGA zonder werknemerspensioen laat je dit op nul staan.
Gewenste jaarlijkse inleg. Wat je per jaar in je lijfrente wilt stoppen. De tool laat direct zien of dat past binnen je jaarruimte en wat het netto kost na belastingteruggave.
Verwacht rendement. Bij een spaarrekening kun je op dit moment rekenen op ongeveer 1,5% per jaar. Een breed gespreide aandelenindex heeft historisch gemiddeld 6 tot 10% per jaar opgeleverd. Speel gerust met dit getal om te zien hoe groot het verschil is over 20 of 30 jaar.
AOW-situatie op 67. Kies of je een fiscaal partner hebt of alleenstaand bent. De tool vult het bijbehorende AOW-bedrag automatisch in, inclusief vakantiegeld, op basis van de officiële SVB-bedragen 2026. Heb je ook een aanvullend pensioen van een vorige werkgever, pas het bedrag dan handmatig aan in de analyse.
Verwachte indexatie belastingschijf. De eerste belastingschijf wordt elk jaar aangepast aan de inflatie. Bij hogere inflatie stijgt die grens sneller, waardoor je straks meer ruimte hebt om belastinggunstig uit te keren. Gebruik 1,5% als neutrale aanname. Denk je dat de inflatie structureel hoger blijft, zet hem dan op 2 tot 2,5%.
Veelgestelde vragen (FAQ) over pensioen
Wat is een lijfrente precies?
Een lijfrente is een pensioenproduct waarbij je geld inlegt bij een verzekeraar of bank, dat geld belastingvrij laat groeien, en later een periodieke uitkering ontvangt. Je betaalt pas belasting op het moment van uitkeren, niet tijdens de opbouw. Dat is precies het voordeel: je legt in tegen je huidige hoge tarief en betaalt later belasting tegen een veel lager tarief.
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het bedrag dat je fiscaal aftrekbaar in een lijfrente mag stoppen. De Belastingdienst berekent dit op basis van je inkomen van het jaar ervoor, verminderd met een franchise en gecorrigeerd voor eventuele pensioenopbouw via een werkgever. Als zzp'er heb je doorgaans veel jaarruimte omdat je geen werkgeverspensioen opbouwt.
Wat als mijn inleg hoger is dan mijn jaarruimte?
Het deel boven je jaarruimte is niet aftrekbaar. Dat heeft twee nadelen: je krijgt geen belastingteruggave op dat deel, en bij uitkering betaal je er toch belasting over. Alles boven je jaarruimte kun je beter in box 3 beleggen.
Waarom is de eerste belastingschijf zo belangrijk?
Op je AOW-leeftijd betaal je in de eerste schijf het AOW-tarief van ongeveer 17,8% in plaats van het reguliere tarief van 35,75% of hoger. Als je lijfrente-uitkering plus AOW onder de schijfgrens blijft, is dat het meest gunstige scenario: je hebt de inleg afgetrokken tegen 35 tot 50%, en je betaalt na heffingskortingen effectief maar een paar procent op de uitkering.
Wat is het verschil tussen box 1 en box 3 beleggen?
Bij box 3 beleg je met geld waarover je al belasting hebt betaald. Je betaalt daarnaast jaarlijks vermogensrendementsheffing over het gespaarde bedrag. Bij een lijfrente (box 1) leg je in met bruto geld, betaal je geen belasting tijdens de opbouw, en betaal je pas belasting als je de uitkering ontvangt. Voor de meeste zzp'ers is de lijfrente daardoor aanzienlijk voordeliger, zolang je de uitkering straks in de eerste schijf houdt.
Hoe betrouwbaar zijn de uitkomsten van deze tool?
De tool geeft een indicatie op basis van de 2026-wetgeving en de door jou ingevoerde aannames. Rendementen zijn niet gegarandeerd en belastingtarieven kunnen in de loop der jaren wijzigen. Voor een berekening die rekening houdt met jouw volledige situatie, inclusief inhaalruimte, bestaand vermogen en emigratieplannen, is een persoonlijk gesprek de volgende stap.
Wat is inhaalruimte?
Als je in voorgaande jaren jaarruimte onbenut hebt gelaten, kun je die alsnog inzetten. Dat heet inhaalruimte. De regels zijn aan beperkingen gebonden, maar het kan betekenen dat je een aanzienlijk bedrag in één keer fiscaal aftrekbaar kunt inleggen. Dit is een van de eerste dingen die ik doorloop in een Compact Vermogensplan.
Wat betekent dit voor jouw situatie?
De rekentool geeft je een eerste beeld. Wat hij niet ziet is je volledige situatie: hoeveel inhaalruimte je nog hebt, of een BV voor jou fiscaal slimmer is, wat emigratie doet met je pensioenopbouw, of hoe je box 1 en box 3 het beste combineert.
Dat is precies wat ik uitwerk in een Vermogensplan. In 25 jaar finance en 18 jaar als zzp'er heb ik gezien wat er mis gaat als ondernemers dit niet op orde hebben. De meeste laten tienduizenden euro's liggen, niet door gebrek aan vermogen, maar door gebrek aan overzicht.
De prijs van een vermogensplan vind je op het tabblad diensten. Als de belastingbesparing dat niet overtreft, krijg je je geld terug.
Plan een gratis kennismakingsgesprek van 15 minuten. Dan kijk ik met je mee en zie je direct of er iets te halen valt.